Secretaria de Educación de Guanajuato
¿Qué es la Declaración SAT?
- Te sirve para registrar los ingresos por tu salario, tus deducciones, realizar el cálculo del impuesto anual, presentar en ceros, pagar o solicitar tu saldo a favor.
¿Cuál es la diferencia entre la Declaración Anual de Impuestos y la Declaración Patrimonial ?
- La declaración anual de impuestos está orientada a la determinación y pago de impuestos (ISR) y se presenta ante una autoridad FEDERAL (SAT) en el mes de abril. La presentación de esta otorga beneficios como reducción o devolución de impuestos.
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La declaración patrimonial se centra en la transparencia y control del patrimonio de los servidores públicos para asegurar la transparencia, prevenir conflicto de interés, enriquecimiento ilícito o corrupción, esta se presenta ante una autoridad ESTATAL (STRC) en el mes de mayo.
Beneficios de realizar la Declaración ante el SAT
- Al realizar la declaración tienes la oportunidad que el SAT te reduzca tus impuestos o inclusive que te los devuelva si tienes este tipo de gastos, aunque no tengas la obligación de presentarla por ganar menos de 400 mil pesos o no tuviste más de un patrón en el ejercicio anterior.
Recuerda
Es muy importante facturar todos tus gastos personales antes que termine el año, para que puedas realizar tu declaración en abril del siguiente año y obtengas los beneficios que te otorga el SAT.
Gastos personales que puedes deducir
Pasos para solicitar las facturas:
- 1 Ten a la mano tus datos fiscales que puede ser tu constancia de situación fiscal.
- 2 Al llegar a tu cita médica o proveedor del servicio que vas a solicitar, indícale que requieres que te facture el servicio que te brindará y entrégale tus datos fiscales.
- 3 Realiza el pago con tarjeta de crédito o débito propia, o transferencia electrónica. (No uses efectivo)
- 4 Pide que te mande la factura a tu correo electrónico.
- ¡Listo! Revisa tu Factura
- Consulta los requisitos y los conceptos de los gastos que debes facturar para asegurar el correcto uso y validez de tu factura.
Tutoriales:
¿Cómo generar o renovar tu Contraseña con SAT ID?
CitaSAT ¡Obtenerla es muy fácil!
Contraseña tu firma electrónica o e firma
Guía para acceder al simulador del SAT
Tutorial Declaración Anual 2024 personas. Sueldos y salarios.
Preguntas frecuentes
Este descuento corresponde al pago del ajuste anual de ISR del ejercicio anterior y solo les aparece a los que salieron con ISR a cargo en el ejercicio anterior y se encuentran en el universo de las personas que no están obligadas a presentar por cuenta propia su declaración de impuestos y que el ajuste anual lo hace el empleador.
Porque no se atendió el comunicado oficial para manifestar que usted realizaría por cuenta propia su declaración de impuestos.
En el mes de noviembre se publica un comunicado oficial en el cual se solicita llenar un breve formulario para que manifieste su voluntad respecto a la presentación de su declaración anual.
- No, son obligaciones diferentes.
La declaración patrimonial se presenta ante una autoridad estatal que es la Secretaría de la Honestidad (antes Secretaría de Transparencia y Rendición de Cuentas)
La declaración de impuestos se realiza ante una autoridad federal que es el Servicio de Administración Tributaria (SAT)
Es la acción de informarle al SAT tus ingresos, impuestos y gastos personales y que se realiza en el portal del SAT mediante un documento en el cual estos son utilizados como insumos para determinar el cálculo del impuesto anual mismo que puede arrojarte un resultado con un impuesto a cargo, a favor o en ceros.
Todos, incluyendo aquellos que no estén obligados por no ganar más de 400 mil pesos anuales o no tener más de un patrón.
• Disminuir gastos personales.
• Disminuir el impuesto pagado a la autoridad.
• Que el SAT te devuelva dinero.
• Si recibiste ingresos de dos o más patrones de manera simultánea, o dejaste de prestar tus servicios antes del 31 de diciembre.
• Si recibiste ingresos de empleadores no obligados a hacer retenciones, como es el caso organismos internacionales.
• Si recibiste Ingresos mayores a 400,000 mil pesos.
La declaración fiscal está orientada a la determinación y pago de impuestos y se presenta ante una autoridad FEDERAL (SAT), mientras que la declaración patrimonial se centra en la transparencia y control del patrimonio de los servidores públicos para asegurar la transparencia, prevenir conflicto de interés, enriquecimiento ilícito o corrupción, esta se presenta ante una autoridad ESTATAL (SH).
En el mes de abril del año siguiente al que corresponda los ingresos.
1. Contar con la contraseña o firma electrónica que emite el SAT
2. Ingresar a la plataforma del SAT
3. Revisar la información precargada y completar los datos que hagan falta
4. Enviar
• Hacer la denuncia correspondiente con la autoridad fiscalizadora (SAT) Quejas y Denuncias SAT: 55-88-52-22-22, correo electrónico: denuncias@sat.gob.mx
Solo son deducibles las colegiaturas de los hijos (escuelas particulares) y hasta bachillerato ó profesional técnico.
• En la página del SAT, apartado visor nómina para el trabajador. Para ingresar requiere su RFC y su contraseña.
• No, solo los intereses reales de créditos hipotecarios.
Ingresar con su RFC, contraseña o efirma a la plataforma del SAT en el apartado de declaraciones y presentarla.
Si es un mandato constitucional el contribuir con el gasto público.
Dentista
Médico General o Especialista
Honorarios médicos, dentales, psicológicos o nutricionales
Gastos hospitalarios y medicinas incluidas en facturas de hospitales (no de comprobantes de farmacias)
Honorarios a enfermeras o enfermeros
Análisis, estudios clínicos de laboratorio
También puedes deducir los gastos por servicios profesionales en materia de psicología y nutrición.
Ejemplo de cómo facturar
Compra o alquiler de aparatos para el restablecimiento o rehabilitación del paciente (sillas de ruedas, muletas, bastón, prótesis, aparatos auditivos entre otros
Honorarios a Fisioterapeutas para rehabilitación
Lentes ópticos graduados
Ejemplo de cómo facturar
Pagos realizados de gastos funerarios para ti, tu cónyuge o concubina(o), así como para padres, abuelos, hijos y nietos
Se pueden deducir los gastos relacionados con transportación, desde servicios de carroza hasta transporte de restos desde el extranjero; la velación, inhumación o cremación; así como el ataúd, la adquisición de un mausoleo, cripta, urna o la compra de espacio en el cementerio
Ejemplo de cómo facturar
Asistenciales
Educativas
Investigación científica o tecnológica
Culturales
Ecológicas
De preservación de especies en peligro de extinción
Becantes
De Obras o Servicios Públicos
De Desarrollo Social
De apoyo económico
Museos y Bibliotecas Privados
Escuela-empresa
Ejemplos: Cruz Roja, Bomberos, Asilos, Casas Hogares, Bancos de Alimentos, etc.
Ejemplo de cómo facturar
Son deducibles los intereses reales devengados y efectivamente pagados por créditos hipotecarios, destinados a casa habitación contratados con el sistema financiero, INFONAVIT o FOVISSSTE, entre otras
En caso de fideicomiso, se consideran créditos hipotecarios aquellos destinados a la adquisición, construcción, remodelación de casa habitación o pago de pasivos que se destinen exclusivamente a estos fines
Ejemplo de cómo facturar
Son deducibles las aportaciones que son destinadas exclusivamente para cuando el titular llegue a 65 años o en los casos de invalidez o incapacidad para realizar un trabajo personal remunerado de conformidad con las leyes de seguridad social
Puedes deducir aportaciones complementarias de retiro y aportaciones voluntarias a la Afore o planes de pensión para el retiro, realizadas directamente a tu subcuenta, siempre que cumplan con los requisitos de permanencia. Es decir, no se limita a un solo instrumento de ahorro para el retiro
Ejemplo de cómo facturar
Puedes deducir depósitos en cuentas personales y especiales para el ahorro o pagos de primas de seguros que tengan como base un plan personal relacionado con edad, jubilación o retiro
Ejemplo de cómo facturar
Aplica para pago de transporte escolar cuando este sea obligatorio en los términos de las disposiciones jurídicas del área donde se encuentre ubicada la escuela o cuando para todos los alumnos se incluya dicho gasto de colegiatura
En tu comprobante debes cerciorarte de que el monto por concepto de transporte escolar esté separado de los otros gastos escolares
Ejemplo de cómo facturar
La cantidad pagada que se podrá disminuir de colegiaturas en instituciones privadas no deberá exceder por cada uno de los alumnos los límites anuales de deducción que para cada nivel educativo corresponda, conforme a los siguientes topes:
Preescolar: $14,200
Primaria: $12,900
Secundaria: $19,900
Profesional técnico: $17,100
Bachillerato o su equivalente: $24,500
Ejemplo de cómo facturar
Son deducibles los pagos de primas por seguros de gastos médicos complementarios o independientes de los servicios de salud públicos
Puedes deducir los pagos realizados para ti y en su caso, tu cónyuge, concubina(o), ascendientes o descendientes en línea directa
Ejemplos de seguros: AXXA, Qualitas, GNP seguros, MetLife, INBURSA, etc.
Ejemplo de cómo facturar
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